Album opowiada o dochodzeniu, jakie prowadzi prywatny detektyw Otto Bohater i jego szczur Watson (z tej pary szczur jest o wiele bardziej bystry). Akcja rozgrywa się w Warszawie - autorzy zadbali, by charakterystyczne dla Warszawy miejsca były w komiksie rozpoznawalne (np. Powiązki, Plac Zamkowy, okolice Starego Miasta, Pałac Kultury, Biblioteka Uniwersytecka, Dworzec Centralny, itp.). ESENCJA to komiks, w którym dominuje przewrotny humor... Główny bohater - Otto Bohater, otrzymuje zlecenie od ..sławnego kabareciarza - ma dowiedzieć się, w jaki sposób zmarł jego brat bliźniak (bracia zawsze robili to samo i pozostały przy życiu bliźniak chce umrzeć tak samo jak jego brat). Wypełniając swoje zadanie Otto przemieszcza się warszawskimi kanałami, uważając ten sposób "komunikacji" za najszybszy w mieście... W tle rozgrywa się druga akcja - ogłoszono bowiem konkurs na odnalezienie sensu życia - zwycięzca otrzyma olbrzymia nagrodę... oczywiście szybko okazuje się, że oba te watki są ze sobą powiązane...